現金管理方針

現在の現金および投資方針

図書館は現在、以下に説明する目的のために次のアカウントを管理しています。

1. 買掛金や給与の入金・出金を行うための一般運用口座です。
2. アテネ クラーク郡図書館寄付基金株式会社の寄付金の受け取りと支払いのための当座預金口座。
3. オコニーおよびボガート図書館の預金の受け取りと支払いのための建設当座預金口座。
4. 図書館設備の交換、寄附金、およびアテネ・クラーク郡図書館の友のために指定された寄託証明書。

図書館の運営費が発生するため、一般営業口座の残高は四半期を通じて減少します。

譲渡性預金への投資額はほぼ一定のままですが、利息が発生することで増加します。

図書館資金のキャッシュフロー

各四半期の初めに、図書館は委員会、教育委員会、および資金提供機関として指定された都市から、運営費と給与の支出に関する引き出しを受け取ります。さらに、資材、メンテナンスと運営、旅費、給与に関連する支出として、州から四半期ごとに資金が受け取られます。

ビジネスマネージャーは、各四半期の収入と支出の詳細な報告書を作成し、各郡の図書館委員会に提出します。地域の四半期報告書も地域図書館委員会に提出されます。

余剰資金の運用に関する法的認可

ジョージアアンの公式コード。 36-83-4(1993) は、地方自治体の統治当局に対し、運営に必要となるまで余剰資金を投資することを認めています。この権限は、資金の保管を担当する財務担当者に委任される場合があります。

余剰資金の認可投資

ジョージアアンの公式コード。 36-83-4(1993) では、以下への投資が許可されています。

1. ジョージア州およびその他の州の義務。
2. 米国政府によって発行された義務。
3. 米国政府または米国政府機関によって完全に保証または保証された義務。
4. アメリカ合衆国政府のあらゆる法人の義務。
5. プライムバンカーの承認
6. 地方自治体の投資プール
7. 買戻し契約。
8. ジョージア州の他の政治部門の義務

連邦預金保険公社によって保証されている預金を保有する銀行の預金証書も認められます。 (ジョージア州公定書 Ann. 36-80-3、1993)

提案された資金管理計画

館長とその任命された代理人に、図書館の現在の資金状況を評価し、投資資金の額、期間、図書館にとって最も有益な認可された投資代替案を決定する権限を与えます。

提案された投資代替案

1. 買戻契約:

買戻し契約に基づいて、図書館は金融機関と政府証券および政府機関を購入する契約を締結し、金融機関は合意された日に特定のレートで証券および政府機関を買い戻すことに同意します。投資で得られる利率は、市況や投資期間によって異なります。

金融機関が破産した場合、契約の基礎となる有価証券は図書館が所有しており、必要なキャッシュフローを提供するために清算できるため、この投資はリスクが低いと考えられます。

2. 無制限の買戻契約

オープンエンド買戻し契約は、上記の買戻し契約と同じです。ただし、図書館には投資の満期日を指定する義務はありません。代わりに、図書館は資金が必要になるまで買い戻し契約に投資します。その後、元の買戻し契約は終了し、追って通知があるまで、手元の余剰現金に対して新しい買戻し契約が締結される場合があります。

資金の利用可能性の都合により、無期限現先契約の金利は翌日物現先契約の金利に近似することになります。

3. 財務省証券および財務省短期証券

米国政府の直接義務である財務省証券および財務短期証券は、長期の現金準備のための譲渡性預金に代わる投資手段です。
余剰資金の運用手順案
取締役によって任命された個人は、現在の現金需要を計算した後、投資用の余剰現金を決定します。

この個人は、承認された各投資の金利見積もりについて参加金融機関に連絡します。

代替案を分析した後、図書館に最も高い収益をもたらし、キャッシュ フロー要件を満たす投資が選択されます。

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