현금 관리 정책

현재 현금 및 투자 정책

도서관은 현재 아래 설명된 목적을 위해 다음 계정을 유지하고 있습니다.

1. 지급 계정 및 급여에 대한 예금을 받고 지불금을 지불하는 일반 운영 계정입니다.
2. Athens-Clarke County Library Endowment Funds, Inc. 기부금 수령 및 지불금 지급을 위한 당좌 예금 계좌.
3. 예금을 받고 지불금을 지불하기 위한 Oconee 및 Bogart 도서관의 건설 당좌 예금 계좌입니다.
4. 도서관 장비 교체, 기부금 및 Athens-Clarke 카운티 도서관의 친구를 위해 지정된 기탁 증서.

일반 운영 계정의 잔액은 도서관 운영 비용이 발생함에 따라 분기 내내 감소합니다.

예금 증서에 투자된 금액은 이자 수익으로 인해 증가하더라도 상당히 일정하게 유지됩니다.

도서관 기금의 현금 흐름

매 분기 초에 도서관은 운영비 및 급여 지출에 대한 기금 대리인으로 지정된 위원회, 교육위원회 및 도시로부터 인출을 받습니다. 또한 자재, 유지 관리 및 운영, 여행, 급여와 관련된 지출을 위해 주정부로부터 분기별로 자금을 받습니다.

사업 관리자는 각 카운티의 도서관 위원회에 제공되는 각 분기의 수입 및 지출에 대한 자세한 보고서를 준비합니다. 지역에 대한 분기별 보고서도 지역 도서관 위원회에 제공됩니다.

잉여자금 투자에 대한 법적 인가

조지아 앤의 공식 코드. 36-83-4(1993)은 운영에 필요할 때까지 잉여 자금을 투자할 수 있는 지방 정부 단위의 통치 권한을 부여합니다. 이 권한은 자금 관리를 담당하는 재무 담당자에게 위임될 수 있습니다.

잉여자금 투자 승인

조지아 앤의 공식 코드. 36-83-4(1993)은 다음에 대한 투자를 허용합니다:

1. 조지아주 및 기타 주의 의무;
2. 미국 정부가 발행한 의무;
3. 미국 정부 또는 미국 정부 기관이 완전히 보장하거나 보장하는 의무,
4. 미국 정부 기업의 의무;
5. 프라임 뱅커의 승인
6. 지자체 투자 풀
7. 환매 계약;
8. 조지아주의 다른 정치적 구역의 의무

연방예금보험공사가 보장하는 예금을 보유한 은행의 예금증명서도 허용됩니다. (조지아 공식법전 36-80-3, 1993)

제안된 현금 관리 계획

관장과 그녀가 임명한 대리인에게 도서관의 현재 현금 상태를 평가하고 투자할 자금의 양, 기간, 도서관에 가장 유익한 승인된 투자 대안을 결정하도록 권한을 부여합니다.

제안된 투자 대안

1. 환매계약:

환매계약에 따라 도서관은 금융기관과 국채 및 기관을 매입하는 계약을 체결하고, 금융기관은 합의된 날짜에 특정 금리로 유가증권 및 기관을 환매하기로 합의합니다. 투자수익률은 시장상황과 투자기간에 따라 달라질 수 있습니다.

이 투자는 금융 기관이 파산할 경우 계약의 기초가 되는 증권을 도서관이 소유하고 필요한 현금 흐름을 제공하기 위해 청산될 수 있기 때문에 위험이 낮은 것으로 간주됩니다.

2. 개방형 환매조건부매매계약

무기한 환매조건부매수계약은 위에서 설명한 환매조건부매수계약과 동일합니다. 그러나 도서관은 투자가 만기되는 날짜를 지정할 의무가 없습니다. 대신 도서관은 자금이 필요할 때까지 환매 계약에 투자합니다. 원래의 환매 계약은 종료되며, 추후 통지가 있을 때까지 보유 현금 초과에 대해 새로운 환매 계약이 체결될 수 있습니다.

무기한 환매조건부 환매조건부 금리는 자금 가용성의 편의성으로 인해 익일 환매조건부 환매조건부 환매조건부 환매조건부 환매조건부 금리와 유사합니다.

3. 재무부 채권 및 재무부 지폐

미국 정부의 직접적인 의무인 국채와 국채는 장기 현금 준비금을 위한 예금 증서에 대한 투자 대안입니다.
잉여자금 투자절차 제안
이사가 임명한 개인은 현재 현금 필요량을 계산한 후 투자를 위한 잉여 현금을 결정합니다.

이 개인은 승인된 각 투자에 대한 요율 견적을 위해 참여 금융 기관에 연락할 것입니다.

대안을 분석한 후, 도서관에 가장 높은 수익을 내고 현금 흐름 요구 사항을 충족하는 투자가 선택됩니다.

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