Mga Patakaran sa Pamamahala ng Cash

Kasalukuyang Patakaran sa Cash at Pamumuhunan

Kasalukuyang pinapanatili ng library ang mga sumusunod na account para sa mga layuning inilarawan sa ibaba:

1. Pangkalahatang operating account para sa pagtanggap ng mga deposito at pagbabayad ng mga pagbabayad para sa mga account na dapat bayaran at payroll.
2. Athens-Clarke County Library Endowment Funds, Inc. checking account para sa pagtanggap ng mga donasyon at pagbabayad ng mga pagbabayad.
3. Mga construction checking account para sa Oconee at Bogart Library para sa pagtanggap ng mga deposito at pagbabayad ng mga pagbabayad.
4. Mga Certificate of Deposit na itinalaga para sa pagpapalit ng kagamitan sa library, Endowment, at Friends of Athens-Clarke County Library.

Ang balanse sa pangkalahatang operating account ay bumababa sa buong quarter habang ang mga gastos sa pagpapatakbo ng Library ay natamo.

Ang mga halagang namuhunan sa mga sertipiko ng deposito ay nananatiling pare-pareho na may mga pagtaas na nagreresulta mula sa interes na nakuha.

Cash Flow ng Library Funds

Sa simula ng bawat quarter, ang Library ay tumatanggap ng mga draw mula sa Boards of Commission, Boards of Education, at Cities na itinalaga bilang funding agents para sa mga gastusin para sa operating expenses at salaries. Bilang karagdagan, ang mga pondo ay tinatanggap kada quarter mula sa Estado para sa mga paggasta na may kaugnayan sa mga materyales, pagpapanatili at pagpapatakbo, paglalakbay, at mga suweldo.

Naghahanda ang Business Manager ng isang detalyadong ulat ng mga resibo at paggasta ng bawat quarter na ibinibigay sa board ng library ng bawat county. Ang isang quarterly report para sa rehiyon ay ibinibigay din sa Regional Library Board.

Legal na Awtorisasyon para sa Pamumuhunan ng Mga Sobra na Pondo

Ang Opisyal na Kodigo ng Georgia Ann. 36-83-4(1993)nagpapahintulot sa namamahala na awtoridad ng isang yunit ng lokal na pamahalaan na mag-invest ng sobrang pondo hanggang kailanganin para sa mga operasyon. Ang awtoridad na ito ay maaaring italaga sa isang opisyal ng pananalapi na sinisingil sa pag-iingat ng mga pondo.

Mga Awtorisadong Pamumuhunan ng Mga Sobra na Pondo

Ang Opisyal na Kodigo ng Georgia Ann. 36-83-4(1993) ay nagpapahintulot sa pamumuhunan sa mga sumusunod:

1. mga obligasyon ng Estado ng Georgia at ng iba pang mga estado;
2. mga obligasyong ibinigay ng gobyerno ng Estados Unidos;
3. mga obligasyong ganap na nakaseguro o ginagarantiyahan ng gobyerno ng Estados Unidos o ng ahensya ng gobyerno ng Estados Unidos;
4. mga obligasyon ng anumang korporasyon ng United State Government;
5. pagtanggap ng mga pangunahing bangkero
6. pool ng pamumuhunan ng lokal na pamahalaan
7. mga kasunduan sa muling pagbili;
8. mga obligasyon ng iba pang mga subdibisyong pampulitika ng Estado ng Georgia

Ang mga sertipiko ng mga deposito ng mga bangko na may mga deposito na nakaseguro ng Federal Deposit Insurance Corporation ay pinapayagan din. (Opisyal na Kodigo ng Georgia Ann. 36-80-3, 1993)

Iminungkahing Cash Management Plan

Pahintulutan ang Direktor at ang kanyang hinirang na kinatawan na suriin ang kasalukuyang posisyon ng pera ng Aklatan at tukuyin ang halaga ng mga pondong ipupuhunan, haba ng panahon, at awtorisadong alternatibo sa pamumuhunan na pinaka-kapaki-pakinabang sa Aklatan.

Mga Iminungkahing Alternatibo sa Pamumuhunan

1. Mga kasunduan sa muling pagbili:

Sa ilalim ng isang kasunduan sa muling pagbili, ang Aklatan ay pumapasok sa isang kasunduan sa isang institusyong pampinansyal na bumili ng mga seguridad at ahensya ng gobyerno, at ang institusyong pampinansyal ay sumang-ayon na muling bilhin ang mga mahalagang papel at ahensya sa isang tinukoy na rate sa isang napagkasunduang petsa. Ang rate na kinita sa pamumuhunan ay mag-iiba depende sa mga kondisyon ng merkado at ang haba ng oras ng pamumuhunan.

Itinuturing na mababang panganib ang pamumuhunang ito dahil kung ang institusyong pampinansyal ay naging lubog, ang mga mahalagang papel na pinagbabatayan ng kasunduan ay pagmamay-ari ng aklatan at maaaring ma-liquidate upang magbigay ng mga kinakailangang daloy ng salapi.

2. Open Ended Repurchase Agreements

Ang open ended repurchase agreement ay pareho sa repurchase agreement na inilarawan sa itaas; gayunpaman, ang Aklatan ay hindi obligado na tukuyin ang isang petsa para sa puhunan upang mature. Sa halip, namumuhunan ang Aklatan sa kasunduan sa muling pagbili hanggang sa kailanganin ang mga pondo. Ang orihinal na kasunduan sa muling pagbili ay isinara, at ang isang bagong kasunduan sa muling pagbili ay maaaring ilagay para sa labis na cash sa kamay hanggang sa karagdagang abiso.

Ang rate ng open-ended repurchase agreement ay tinatantya ang isang overnight repurchase agreement rate dahil sa kaginhawahan ng pagkakaroon ng mga pondo.

3. Treasury Notes at Treasury Bills

Ang Treasury Notes at Treasury Bills, mga direktang obligasyon ng US Government, ay mga alternatibong pamumuhunan sa mga sertipiko ng deposito para sa pangmatagalang cash reserves.
Iminungkahing Pamamaraan para sa Pamumuhunan ng Mga Sobra na Pondo
Ang indibidwal na hinirang ng Direktor ay tutukuyin ang labis na cash para sa pamumuhunan pagkatapos ng pagkalkula ng kasalukuyang mga pangangailangan sa pera.

Makikipag-ugnayan ang indibidwal na ito sa kalahok na institusyong pampinansyal para sa mga quote ng rate para sa bawat isa sa mga awtorisadong pamumuhunan.

Pagkatapos pag-aralan ang mga alternatibo, pipiliin ang pamumuhunan na nagbubunga ng pinakamataas na kita sa Aklatan at kasiya-siyang daloy ng salapi.

4/15/99