Chính sách quản lý tiền mặt

Chính sách tiền mặt và đầu tư hiện tại

Thư viện hiện đang duy trì các tài khoản sau cho các mục đích được mô tả bên dưới:

1. Tài khoản hoạt động chung để nhận tiền gửi và thanh toán giải ngân cho các tài khoản phải trả và bảng lương.
2. Quỹ hỗ trợ thư viện hạt Athens-Clarke, Inc. kiểm tra tài khoản để nhận các khoản quyên góp và giải ngân các khoản thanh toán.
3. Tài khoản séc xây dựng cho Thư viện Oconee và Bogart để nhận tiền gửi và thanh toán giải ngân.
4. Chứng chỉ Ký gửi được chỉ định để thay thế thiết bị thư viện, Tài trợ và Những người bạn của Thư viện Hạt Athens-Clarke.

Số dư trong tài khoản hoạt động chung giảm trong suốt quý do phát sinh chi phí hoạt động của Thư viện.

Số tiền đầu tư vào chứng chỉ tiền gửi vẫn khá ổn định với sự gia tăng do lãi thu được.

Dòng tiền của quỹ thư viện

Vào đầu mỗi quý, Thư viện nhận được phiếu rút thăm từ Hội đồng Ủy ban, Hội đồng Giáo dục và Thành phố được chỉ định là cơ quan tài trợ cho các khoản chi cho chi phí hoạt động và tiền lương. Ngoài ra, hàng quý Nhà nước còn nhận kinh phí cho các chi phí liên quan đến vật liệu, bảo trì và vận hành, đi lại và tiền lương.

Giám đốc Kinh doanh chuẩn bị một báo cáo chi tiết về các khoản thu và chi mỗi quý để gửi cho hội đồng thư viện của mỗi quận. Một báo cáo hàng quý cho khu vực cũng được gửi cho Ban Thư viện Khu vực.

Ủy quyền hợp pháp cho việc đầu tư quỹ thặng dư

Bộ luật chính thức của Georgia Ann. 36-83-4(1993) cho phép cơ quan quản lý của một đơn vị chính quyền địa phương đầu tư nguồn vốn thặng dư cho đến khi cần thiết cho hoạt động. Quyền này có thể được ủy quyền cho một nhân viên tài chính chịu trách nhiệm quản lý quỹ.

Các khoản đầu tư được phép từ quỹ thặng dư

Bộ luật chính thức của Georgia Ann. 36-83-4(1993) cho phép đầu tư vào những lĩnh vực sau:

1. nghĩa vụ của Bang Georgia và của các bang khác;
2. nghĩa vụ do chính phủ Hoa Kỳ ban hành;
3. nghĩa vụ được bảo hiểm hoặc bảo đảm đầy đủ bởi chính phủ Hoa Kỳ hoặc cơ quan chính phủ Hoa Kỳ;
4. nghĩa vụ của bất kỳ công ty nào của Chính phủ Hoa Kỳ;
5. sự chấp nhận của các ngân hàng hàng đầu
6. quỹ đầu tư của chính quyền địa phương
7. thỏa thuận mua lại;
8. nghĩa vụ của các phân khu chính trị khác của Bang Georgia

Chứng chỉ tiền gửi của các ngân hàng có tiền gửi được bảo hiểm bởi Tổng công ty Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang cũng được phép. (Bộ luật chính thức của Georgia Ann. 36-80-3, 1993)

Kế hoạch quản lý tiền mặt được đề xuất

Ủy quyền cho Giám đốc và người đại diện được chỉ định đánh giá tình hình tiền mặt hiện tại của Thư viện và xác định số tiền cần đầu tư, thời gian và phương án đầu tư được ủy quyền có lợi nhất cho Thư viện.

Các phương án đầu tư được đề xuất

1. Hợp đồng mua lại:

Theo thỏa thuận mua lại, Thư viện ký kết thỏa thuận với một tổ chức tài chính để mua chứng khoán và đại lý của chính phủ, đồng thời tổ chức tài chính đồng ý mua lại chứng khoán và đại lý theo tỷ giá cụ thể vào ngày đã thỏa thuận. Tỷ lệ kiếm được từ khoản đầu tư sẽ khác nhau tùy thuộc vào điều kiện thị trường và thời gian đầu tư.

Khoản đầu tư này được coi là có rủi ro thấp vì nếu tổ chức tài chính mất khả năng thanh toán, chứng khoán theo thỏa thuận sẽ thuộc sở hữu của thư viện và có thể được thanh lý để cung cấp dòng tiền cần thiết.

2. Thỏa thuận mua lại có kết thúc mở

Hợp đồng mua lại có thời hạn mở giống như hợp đồng mua lại được mô tả ở trên; tuy nhiên, Thư viện không bắt buộc phải chỉ định ngày đáo hạn của khoản đầu tư. Thay vào đó, Thư viện đầu tư vào thỏa thuận mua lại cho đến khi cần tiền. Thỏa thuận mua lại ban đầu sau đó sẽ được đóng lại và một thỏa thuận mua lại mới có thể được ký kết đối với số tiền mặt dư thừa cho đến khi có thông báo mới.

Tỷ lệ của thỏa thuận mua lại không có thời hạn sẽ xấp xỉ tỷ lệ của thỏa thuận mua lại qua đêm vì sự thuận tiện của nguồn vốn sẵn có.

3. Tín phiếu kho bạc và tín phiếu kho bạc

Trái phiếu kho bạc và tín phiếu kho bạc, nghĩa vụ trực tiếp của Chính phủ Hoa Kỳ, là những lựa chọn đầu tư thay thế cho chứng chỉ tiền gửi để dự trữ tiền mặt dài hạn.
Đề xuất thủ tục đầu tư quỹ thặng dư
Cá nhân do Giám đốc bổ nhiệm sẽ xác định số tiền dư thừa để đầu tư sau khi tính toán nhu cầu tiền mặt hiện tại.

Cá nhân này sẽ liên hệ với tổ chức tài chính tham gia để biết báo giá cho từng khoản đầu tư được ủy quyền.

Sau khi phân tích các phương án thay thế, khoản đầu tư mang lại lợi nhuận cao nhất cho Thư viện và đáp ứng yêu cầu về dòng tiền sẽ được chọn.

4/15/99